У К Р А Ї Н А
КАРНАУХІВСЬКА СЕЛИЩНА РАДА
м. Дніпродзержинськ Дніпропетровської області
Позачергова двадцять сьома сесія VІ скликання
Р І Ш Е Н Н Я Проект
30.01.2015 № - 27/VІ
Про селищний бюджет
на 2015 рік
Відповідно до Конституції України, керуючись Бюджетним кодексом України, Законом України „Про Державний бюджет України на 2015 рік”, п.23 ч.1ст.26, ч.1 ст.59 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, селищна рада
ВИРІШИЛА:
1. Визначити на 2015 рік:
- доходи селищного бюджету у сумі 5833,8 тис.грн., у тому числі доходи загального фонду селищногобюджету 5678,8 тис.грн, доходи спеціального фонду селищного бюджету 155,0 тис.грн, згідно з додатком №1 цього рішення;
- видатки селищного бюджету у сумі 5833,8 тис.грн, у тому числі видатки загального фонду бюджету у сумі 5668,8 тис.грн , видатки спеціального фонду бюджету 165,0 тис.грн
- профіцит селищного бюджету у сумі 10,0 тис.грн., напрямком використання якого визначити передачу коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) згідно з додатком №2 цього рішення.
- дефіцит спеціального фонду селищного бюджету у сумі 10,0 тис.грн, згідно з додатком №2 цього рішення.
2. Затвердити бюджетні призначення головним розпорядникам коштів селищного бюджету на 2015 рік, у тому числі по загальному фонду 5668,8 тис. грн. та спеціальному фонду 165,1тис. грн. згідно з додатком №3 до цього рішення.
3. Визначити оборотний касовий залишок бюджетних коштів селищного бюджету у сумі 20,0 тис.грн.
4. Затвердити на 2015 рік перелік об'єктів, фінансування яких буде здійснено за рахунок коштів бюджету розвитку згідно з додатком №4 цього рішення.
5. Затвердити на 2015 рік резервного фонду селищного бюджету на 2015 рік у сумі 60,0 тис. грн.
6. Затвердити перелік захищених статей видатків загального фонду селищного бюджету на 2015 рік за їх економічною структурою :
оплата праці працівників бюджетних установ;
нарахування на заробітну плату;
придбання медикаментів та перев’язувальні матеріали;
забезпечення продуктами харчування;
оплата комунальних послуг та енергоносіїв;
поточні трансфери населенню.
7. Затвердити у складі видатків селищного бюджету кошти на реалізацію місцевих (регіональних) програм у сумі 2974,9 тис.грн. згідно з додатком № 5 цього рішення.
8. Розпорядникам коштів місцевих бюджетів забезпечити в першочерговому порядку потребу в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати; на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами. Затвердити ліміти споживання енергоносіїв у натуральних показниках для кожної бюджетної установи виходячи з обсягів відповідних бюджетних асигнувань.
9. Доручити селищному голові на підставі наданого відповідного обґрунтування у процесі виконання селищного бюджету протягом бюджетного року здійснювати своїми розпорядженнями з подальшим затвердженням на черговій сесії селищної ради перерозподіл видатків за кодами функціональної класифікації в межах загального обсягу бюджетних призначень між головними розпорядниками коштів видатків за загальним та спеціальним фондами селищного бюджету з унесенням відповідних змін до додатків рішення селищної ради та переліку об’єктів, фінансування яких буде проводитися за рахунок коштів бюджету розвитку.
Додатки 1–4 до цього рішення є невід’ємною частиною.
10. Організацію виконання цього рішення на головного бухгалтера селищної ради (Ткаченко), контроль – на постійну комісію з питань соціально-економічного розвитку, бюджету, фінансової та банківської діяльності (Наришкін).
Селищний голова Т.В.Фріске
Додаток №1
до рішення селищної ради
від 30.01.15 № _________
«Про селищний бюджет на 2015 рік»
Д О Х О Д И
селищного бюджету на 2015 рік
(грн.)
|
Код |
Найменування згідно із класифікацією доходів бюджету |
Всього |
Загальний фонд |
Спеціальний фонд |
|
|
всього |
у т.ч. бюдж. Розв. |
||||
|
1 |
2 |
|
3 |
4
|
5
|
|
10000000 |
Податкові надходження
|
5678800
|
5678800
|
* |
* |
|
18000000 |
Місцеві податки
|
5678800
|
5678800
|
*
|
*
|
|
18010000
|
Податок на майно |
5678800 |
5678800 |
*
|
*
|
|
18010500 |
Земельний податок з юридичних осіб |
927800 |
927800 |
*
|
*
|
|
18010600 |
Орендна плата з юридичних осіб
|
4623800 |
4623800 |
* |
* |
|
18010700 |
Земельний податок з фізичних осіб
|
83300 |
83300 |
* |
* |
|
18010900 |
Орендна плата з фізичних осіб
|
43900 |
43900 |
* |
* |
|
20000000
|
Неподаткові надходження
|
155000
|
* |
155000 |
* |
|
25000000
|
Власні надходження бюджетних установ
|
155500 |
* |
155000 |
*
|
|
25010000
|
Надходження від плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством |
155000
|
* |
155000 |
*
|
|
25010100
|
Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю |
137300 |
* |
137300 |
*
|
|
25010300 |
Плата за оренду майна бюджетних установ
|
17700 |
* |
17700 |
* |
|
|
РАЗОМ ДОХОДІВ : |
5833800 |
5678800 |
155000 |
* |
Селищний голова Т.В.Фріске
Додаток № 7
до рішення селищної ради
від 30.01.2015р. № ________ «Про селищний бюджет на 2015 рік»
ПОКАЗНИКИ ЗВЕДЕНОГО БЮДЖЕТУ
смт Карнаухівка на 2015 рік
(грн.)
|
Код |
Найменування згідно із класифікацією доходів бюджету |
Всього |
Загальний фонд |
Спеціальний фонд |
|
|
всього |
у т.ч. бюдж. Розв. |
||||
|
1 |
2 |
|
3 |
4
|
5
|
|
10000000 |
Податкові надходження
|
5678800
|
5678800
|
* |
* |
|
18000000 |
Місцеві податки
|
5678800
|
5678800
|
*
|
*
|
|
18010000
|
Податок на майно |
5678800 |
5678800 |
*
|
*
|
|
18010500 |
Земельний податок з юридичних осіб |
927800 |
927800 |
*
|
*
|
|
18010600 |
Орендна плата з юридичних осіб
|
4623800 |
4623800 |
* |
* |
|
18010700 |
Земельний податок з фізичних осіб
|
83300 |
83300 |
* |
* |
|
18010900 |
Орендна плата з фізичних осіб
|
43900 |
43900 |
* |
* |
|
20000000
|
Неподаткові надходження
|
155000
|
* |
155000 |
* |
|
25000000
|
Власні надходження бюджетних установ
|
155500 |
* |
155000 |
*
|
|
25010000
|
Надходження від плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством |
155000
|
* |
155000 |
*
|
|
25010100
|
Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю |
137300 |
* |
137300 |
*
|
|
25010300 |
Плата за оренду майна бюджетних установ
|
17700 |
* |
17700 |
* |
|
|
РАЗОМ ДОХОДІВ : |
5833800 |
5678800 |
155000 |
* |
|
Код |
Найменування згідно із класифікацією доходів бюджету |
Всього |
Загальний фонд |
Спеціальний фонд |
|
|
всього |
у т.ч. бюдж. Розв. |
||||
|
1 |
2 |
|
3 |
4
|
5
|
|
|
В И Д А Т К И :
|
|
|
|
|
|
010116 |
Органи місцевого самоврядування |
689400,00 |
689400,00 |
0,00 |
0,00 |
|
070101 |
Дошкільні навчальні заклади |
1606100,00 |
1468800,00 |
137300,00 |
0,00 |
|
090000 |
Соціальний захист |
110000,00 |
110000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
100203 |
Благоустрій селища
|
2742000,00 |
2742000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
110200 |
Культура |
626300,00 |
598600,00 |
27700,00 |
10000,0 |
|
250102 |
Резервний фонд |
60000,00 |
60000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
РАЗОМ ВИДАТКІВ : |
5833800 |
5668800 |
165000 |
10000 |
Селищний голова Т.В.Фріске
|
Додаток № 6 до рішення селищної ради від ______ .№ _________ «Про селищний бюджет на 2015р.» |
П О Я С Н Е Н Н Я
до основних положень рішення
„Про селищний бюджет на 2015 рік”
За 2014 рік в цілому по місту, а також по селищу, збереглася тенденція щодо економічного зростання.
В порівнянні з 2013 роком збільшено:
- виробництво товарів народного споживання – на 3.0 відсотків;
- роздрібний товарообіг – 7.7 відсотка;
Номінальна середньомісячна заробітна плата в розрахунку на одного штатного працівника по всіх видах економічної діяльності міста за січень-листопад 2014 року становить 3266,00 грн і дорівнює 98,7% до середнього рівня по області та у 2,8 рази перевищує розміри соціальних гарантій (до 1 грудня- 1147,00 грн).
Прогнозні показники соціально-економічного розвитку селища передбачають забезпечення у 2014 році подальшого зростання випуску товарів народного споживання та роздрібного товарообігу, а також середньомісячної заробітної плати.
Очікується приріст :
- виробництва товарів народного споживання на 3.3 відсотка;
- обсягу роздрібного товарообігу на 9.8 відсотків.
В основу формування селищного бюджету покладено норми Бюджетного кодексу України та Податкового кодексу України, Закону України „Про Державний бюджет України на 2015 рік”, особливості складання проектів місцевих бюджетів на 2015 рік та методика обрахунку розрахункових показників доходів і видатків, інших нормативно-законодавчих актів з питань оподаткування та бюджетної політики.
На 2015 рік обсяг доходів і видатків селищного бюджету визначено у сумі 5833,8 тис.грн.
Доходи загального фонду становлять 5678,8 тис.грн, спеціального фонду – 155,0 тис.грн. Видатки загального фонду становлять 5668,8 тис.грн, спеціального – 165,0 тис.грн. По загальному фонду селищного бюджету профіцит становить 10,0 тис.грн по спеціальному на зазначену суму планується дефіцит – це кошти, які будуть спрямовані до бюджету розвитку.
І.Формування доходної частини селищного бюджету
Прогнозні розрахунки доходної частини селищного бюджету на 2015 рік здійснено відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, положень Закону України „Про Державний бюджет України на 2015 рік”, з урахуванням Податкового кодексу України, фактично отриманих доходів за 2013-2014 роки та основних прогнозних показників економічного і соціального розвитку селища на 2015 рік.
Обсяг доходної частини загального фонду селищного бюджету на 2015 рік визначено у сумі 5678,8 тис.грн.
Доходи загального фонду селищного бюджету формуються за рахунок
100 відсотків плати за землю, що справляється на території Карнаухівської селищної ради;
Прогнозні розрахунки надходжень плати за землю ґрунтуються на положеннях Законів України „Про плату за землю” та „Про оренду землі” з урахуванням змін, внесених Законом України „Про Державний бюджет України на 2015 рік» , даних державної податкової інспекції у місті щодо нарахування та надходжень плати за землю, враховують фактичні надходження за три попередні роки.
Спеціальний фонд доходів селищного бюджету визначено відповідно до статей 69 та 71 Бюджетного кодексу України, статті 11 Закону України “Про Державний бюджет України на 2015 рік» і формується за рахунок власних надходжень бюджетних установ, які утримуються за рахунок коштів селищного бюджету.
Власні надходження бюджетних установ передбачено в обсязі 155,0 тис.грн. на підставі бюджетних запитів головних розпорядників бюджетних коштів:
- плата за утримання дітей в дошкільному навчальному закладі № 42 – 137,3 тис.грн.
- надходження від платних послуг, за рахунок оренди – 17,7 тис.грн.
ІІ. Формування видаткової частини селищного бюджету
Формування видаткової частини загального фонду бюджету селища на 2015 рік проводилося, виходячи з принципів та критеріїв розмежування видатків між рівнями бюджетів, визначених статтями 89, 91 Бюджетного кодексу України, законів України, указів та доручень Президента України, постанов Кабінету Міністрів України.
Розпорядники бюджетних коштів беруть бюджетні зобов’язання та відповідні видатки за загальним фондом бюджету тільки в межах бюджетних асигнувань, встановлених кошторисами, враховуючи необхідність виконання бюджетних зобов’язань минулих років, узятих на облік в органах Державного казначейства України в місті.
Мінімальна заробітна плата встановлена з 1 січня 2015 року у розмірі - 1 218 гривень, з 1 грудня 2015 року – 1 378 гривень.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв, які споживаються бюджетними установами обраховані на підставі фактичних видатків за 2015 рік та діючих тарифів.
В цілому обсяг видатків пропонується для затвердження з загальному обсязі 5833,8 тис.грн., із них:
- загальний фонд – у сумі 5668,8 тис.грн.
- спеціальний фонд - у сумі 165,0 тис.грн. в тому числі бюджет розвитку
10,0 тис.грн.
Установлена оборотна касова готівка на 2015 рік у сумі 20.0 тис.грн.
Установлено розмір резервного фонду селищного бюджету на 2015 рік у сумі 60,0 тис.грн.
Освіта
Всього обсяг видатків на утримання закладів освіти і науки по загальному фонду складає – 1468,8 тис.грн.
Першочергово забезпечуються бюджетними коштами видатки на оплату праці з нарахуваннями працівникам установ освіти, які розраховано на основі Єдиної тарифної сітки ,
Видатки на придбання медикаментів складають 0.5 тис.грн.
На придбання продуктів харчування заплановано видатки в сумі 172,7 тис.грн. та 137.3тис.грн. за рахунок сплати батьків за утримання дітей в дошкільних закладах.
На придбання миючих засобів, господарських товарів виділено коштів в сумі 4,6 тис.грн.
Для проведення противопожарних робіт в дитячому садку, оплату послуг зв’язку., технічне обслуговування газового обладнання виділено, узаконення землі під територією дитячого садка, ремонту побутової техніки згідно кошторису виділено 104,1тис.грн.
Видатки на оплату енергоносіїв, які споживаються бюджетними установами обраховані по цінах грудня та на підставі фактичних видатків за 2014 рік не допускаючи будь-якої простроченої заборгованості і складають 295,9 тис.грн., а саме: на електричну енергію – 59,2 тис.грн., водопостачання та водовідведення – 11,9 тис.грн, газопостачання – 244,8 тис.грн.
Видатки на розвиток дошкільної освіти у містах районного значення, які входять до складу районів, селах, селищах та селищах міського типу, в яких діти відвідують дошкільні навчальні заклади, у сумі 13,6 тис.грн.
Соціальний захист на соціальне забезпечення
На виконання ст. 89,91 Бюджетного кодексу України з селищного бюджету у 2014 році плануються видатки у сумі 110,0 тис.грн., з них:
- для надання допомоги на поховання непрацездатним громадянам, та матеріальної допомоги малозабезпеченим верстам населення у сумі 100,0 тис.грн.
- фінансова підтримка ради ветеранів у сумі 10,0 тис.грн.
Виплати по розділу « Соціальний захист на соціальне забезпечення » у 2015 році значно зросли в порівнянні з 2014 роком на 50.0 тис.грн. або в два рази. Планується надавати матеріальну допомогу малозабезпеченим та онкохворим людям .
Культура
З селищного бюджету фінансуються установи культури, а саме: бібліотека та будинок культури.
У вказаних установах планова чисельність працюючих на 2015 рік становить 9,5 одиниць, із них:
- бібліотека – 2,5;
- будинок культури – 7 , що на рівні 2014 року.
Обсяг видатків на культуру розраховано по загальному фонду в обсязі 5987,6 тис.грн.
Спеціальний фонд у сумі 27,7 тис.грн.
Першочергово забезпечуються бюджетними коштами видатки на оплату праці з нарахуваннями працівникам установ культури, які розраховано на основі Єдиної тарифної сітки . Видатки на зарплату становлять – 237,7 тис.грн.
Видатки на енергоносії розраховані в сумі 146,2 тис.грн., що забезпечують в повному обсязі їх фактичну потребу.
Виділені кошти на виготовлення документації в Будинку культури по земельним питанням - 20.0тис.грн., на придбання матеріалів та інвентарю, тканини костюмної– 13,25 тис.грн. , на оплату послуг з перезарядки вогнегасників, перевірку пожежної та вентиляціонної системи, послуги зв’язку , послуги Інтернету, обслуговування приладів та тезніки у сумі - 94,8 тис.грн. .
На придбання книг виділено 10.0 тис.грн.
Житлово-комунальне господарство
Видатки селищного бюджету на 2015 рік на житлово-комунальне господарство, що згідно зі статтею 91 Бюджетного кодексу України віднесено до власних повноважень, складають 2742,0 тис.грн., у тому числі на:
- на житлово-комунальне господарство – 2742,0 тис.грн., у тому числі: благоустрій селища – 2742,0 тис.грн.
Видатки на утримання органів місцевого самоврядування
Селищним бюджетом на 2015 рік на утримання апарату управління передбачені видатки загального фонду у сумі 689,4 тис.грн
Згідно з рішенням сесії селищної ради від 04.01.2015 "Про структуру виконавчих органів Карнаухівської селищної ради, загальну чисельність апарату селищної ради та її виконавчих органів" штатна чисельність станом на 01.01.2015 становить 8 шт.одн. ( сім держслужбовців та одна обслуговуюча одиниця-водій)
Видатки на заробітну плату працівників апарату в загальному фонді бюджету передбачені у сумі 327,8 тис.грн. Заробітна плата врахована згідно постанови КМУ від 09.03.2006 № 268 зі змінами, з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати згідно чинного законодавства з грудня місяця 2015 року .
Місцевим бюджетом передбачені видатки на :
- утримання легкового автомобіля (бензин) у сумі 25,0 тис.грн.
- придбання господарських та канцтоварів (підписка періодичних видань, ) – 6,4 тис.грн.
- поточний ремонт орг.техніки – 2,0 тис.грн.
- послуги сторонніх фахівців – 17.7 тис.грн.
- послуги зв’язку (телефони, конверти, листівки) – 8,4 тис.грн.
- видатки на відрядження – 1,1 тис.грн.
Видатки на оплату енергоносіїв складають 23,3 тис.грн., а саме: на електричну енергію – 5,6 тис.грн., водопостачання та водовідведення – 0,1 тис.грн, газопостачання – 17,6 тис.грн..
Виділено кошти на навчання тендерного комітету 8.8 тис.грн.
На оплату головам квартально-вуличних комітетів виділено кошти у сумі 122,9 тис.грн.
Видатки по КФК 250000 “Видатки, не віднесені до основних груп”
Селищним бюджетом передбачено на 2015 рік у сумі 60,0 тис.грн., у тому числі:
- резервний фонд у сумі 60,0 тис.грн.
Селищний голова Т.В.Фріске
Додаток № 8
до рішення селищної рада
від______ № ____________
«Про селищний бюджет на 2015 рік»
ІНФОРМАЦІЯ
ПРО СОЦІАЛЬНО-ЕКОНОМІЧНИЙ СТАН СЕЛИЩА
І ПРОГНОЗ ЙОГО РОЗВИТКУ НА 2015 РІК
За 2014 рік в цілому по місту, а також по селищу, збереглась тенденція, щодо економічного зростання.
Прогнозні показники соціально-економічного розвитку селища передбачають забезпечення у 2015 році подальшого зростання випуску товарів народного споживання та роздрібного товарообігу, а також зростання середньомісячної заробітної плати.
Показник номінальної середньомісячної заробітної плати працівників в цілому по економіці у 2014 році на рівні 3095,0 грн., прогнозний показник на 2015 рік планується у розмірі 3225,0 грн.
Очікується збільшення у 2015 році :
- виробництва товарів народного споживання на 4,1 відсотка;
- обсягу роздрібного товарообігу на 10,2 відсотків.
Селищний голова Т.В.Фріске
Додаток № 9
до рішення селищної ради
від______ № _______
«Про селищний бюджет на 2015 рік»
ПРОГНОЗ
ПОКАЗНИКІВ СЕЛИЩНОГО БЮДЖЕТУ
ЗА ОСНОВНИМИ ВИДАМИ ДОХОДІВ
НА 2016-2017 РОКИ
тис.грн.
|
Найменування доходів та видатків згідно з бюджетною класифікацією |
код |
2016 рік |
2017 рік |
|
ДОХОДИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податок на майно |
18010000 |
5700.0 |
5700.0 |
|
( Земельний податок) |
|
|
|
|
ВИДАТКИ
|
|
|
|
|
Освіта |
070000 |
2000,0 |
2300,0 |
|
Культура і мистецтво
|
110000 |
632.9 |
687.0 |
|
Соціальний захист та соціальне забезпечення |
090000 |
150.0 |
200.0 |
Селищний голова Т.В.Фріске
