Вид та назва регуляторного акту, результативність якого відстежується:
Рішення виконавчого комітету міської ради «Про встановлення тарифів на послуги, що надаються КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція»
Назва виконавця заходів з відстеження:
Головне управління економіки міської ради
Цілі прийняття регуляторного акта:
Метою прийняття даного регуляторного акта є приведення тарифів на послуги, що надаються КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція», у відповідність до економічно обґрунтованих витрат на надання цих послуг, сприяння підвищенню ефективності роботи підприємства
Строк виконання заходів: з01.04.2011 по 01.04.2012
Тип відстеження: повторне
Методи одержання результатів відстеження:
Методами відстеження результатів регуляторного акта є щоквартальне проведення аналізу фактичних основних показників діяльності підприємства, здійснення контролю за своєчасним та повним розрахунком з бюджетом, за спожиті енергоносії та надходженням коштів від споживачів.
Дані та припущення, на основі яких відстежувалася результативність, а також спосіб одержання даних:
Для встановлення кількісних показників результативності регуляторного акта використовувалася бухгалтерська та економічна звітність
КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція».
КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція».
Результати відстеження рішення одержані методом контролю за виконанням основних показників фінансово-господарської діяльності підприємства, що надає послуги за періоди: 01.04.2010-31.03.2011 та 01.04.2011-31.03.2012.
Кількісні та якісні значення показників результативності акта:
Порівняльний аналіз основних показників КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція»
|
№
п/п
|
Показники
|
Період звітності
|
Відхилення, +/-
абсолютна
величина.
(гр.4-гр.3)
|
Відхилення, %
відносна величина
(гр.4:гр.3)*100
|
|
|
01.04.2010-31.03.2011
|
01.04.2011-31.03.2012
|
||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1.
|
Дохід від реалізації послуг, всього, тис. грн
|
216,7
|
248,5
|
31,8
|
115
|
|
2.
|
Фінансовий результат від реалізації послуг, тис. грн
|
0,7
|
-2,3
|
-3,0
|
329
|
|
3.
|
Кредиторська заборгованість за товари, роботи та послуги, тис.грн
|
13,1
|
36,8
|
23,7
|
281
|
|
4.
|
Заборгованість до бюджетів, у т.ч. тис.грн:
|
2,8
|
3,0
|
0,2
|
107
|
|
|
- державного
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
- міського
|
2,8
|
3,0
|
0,2
|
107
|
|
5.
|
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги, тис.грн
|
29,6
|
17,8
|
-11,8
|
60
|
|
6.
|
Рівень середньої заробітної плати, грн/місяць
|
1300
|
1375
|
75
|
106
|
|
7.
|
Середньомісячний фонд заробітної плати, тис.грн/міс
|
10,4
|
11,0
|
0,6
|
106
|
Порівняльний аналіз якісних показників КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція»
|
№ п/п
|
Показники
|
Одиниці виміру
|
Період звітності
|
Відхилен-
ня, +/-
абсолют.
величина(гр.5-гр.4)
|
%
(гр.5:гр.4)*100
|
|
|
01.04.2010-31.03.2011
|
01.04.2011-31.03.2012
|
|||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1.
|
Кількість скарг від споживачів
|
шт.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2.
|
Обсяг наданих послуг (кількість споживачів)
|
шт.
|
237
|
250
|
13
|
105
|
Оцінка результату реалізації регуляторного акту та ступеню досягнення визначених цілей:
Аналізуючи результати фінансово-господарської діяльності підприємства від послуг з надання інформації про стан природного середовища (гідрометеорологічні параметри), за період з 01.04.2011 по 31.03.2012 за тарифами, затвердженими рішенням виконавчого комітету міської ради від 30.03.2011 № 99 «Про встановлення тарифів на послуги, що надаються КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція» видно, що підприємством отримано доходів від реалізації зазначених вище послуг на суму 245,8 тис. грн, що на 15% більше ніж за період з 01.04.2010 по 30.03.2011.
Фінансовий результат від реалізації послуг – збиток 2,3 тис. грн, в порівнянні з прибутком попереднього періоду 0,7 тис. грн.
Кредиторська заборгованість зросла на 23,7 тис. грн, що становить 281% від заборгованості порівнюваного періоду.
При цьому дебіторська заборгованість на підприємстві впала на 11,8 тис. грн, у т.ч. відсутня заборгованість перед державним бюджетом, а борг до місцевого поточний (земельний податок та прибутковий податок з доходів громадян) і зріс відповідно росту мінімальної заробітної плати.
Протягом аналізуємого періоду рівень середньої заробітної плати по підприємству підвищився на 6%. Середньомісячний фонд заробітної плати на підприємстві з 01.04.2011 по 31.03.2012 становить 11,0 тис. грн, що теж на 6% більше ніж за період 01.04.2010-31.03.2011.
Висновок:
За результатами проведеного повторного відстеження спостерігається неоднозначна динаміка щодо фінансового результату від реалізації послуг після прийняття зазначеного регуляторного акту.
Незначне збільшення кількості споживачів відбулось разом зі зменшенням об’ємів послуг, що їм надаються.
Попит на інформаційні послуги є практично сталим, доходи дещо збільшились, але за цей час видатки зросли на більшу величину (тільки затрати на теплопостачання – на 30%), тому погіршився фінансовий результат.
У разі зміни складових собівартості послуг понад 5% підприємство має право надати пропозиції щодо затвердження нових тарифів на послуги, що надаються КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція», до виконавчого комітету міської ради.
Для покращення позитивної динаміки результатів діяльності підприємству необхідно збільшити кількість послуг, що надаються юридичним особам, але, враховуючи специфіку діяльності підприємства, це зробити неможливо.
Результати фінансово-господарської діяльності за підсумками 01.04.2011-31.03.2012 свідчать про те, що рішення виконавчого комітету міської ради від 30.03.2011 № 99 «Про встановлення тарифів на послуги, що надаються КП «Дніпродзержинська гідрометеостанція» на теперішній час потребує перегляду.
Міський голова С.О. САФРОНОВ
